BusinessAchiziţii publiceAfaceri transfrontaliereAsigurăriBankingConcurenţăConstrucţiiCorporateComercialEnergieFiscalitateFuziuni & AchiziţiiGamblingHealth & PharmaInfrastructurăInsolvenţăMedia & publicitatePiaţa de capitalProprietate intelectualăTelecom
ProtectiveData protectionDreptul familieiDreptul munciiDreptul sportuluiProtecţia consumatorilorProtecţia mediului
LitigationArbitrajContencios administrativContravenţiiDrept penalMediereProcedură civilăRecuperare creanţe
Materii principale: Dreptul Uniunii EuropeneDrept constituţionalDrept civilProcedură civilăDrept penalDreptul munciiCyberlaw
 
Drept penal
DezbateriCărţiProfesionişti
 
Print Friendly, PDF & Email

Trimiteri in judecata pentru evaziune fiscala
17.09.2010 | Anemarie LAZARESCU

 
Competition Law

Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justtitie dat publicitatii, joi, 16 septembrie 2010, mai multe cazuri de trimitere in judecata sub aspectul savarsirii infractiunii de evaziune fiscala, potrivit unui comunicat al Parchetului de pe langa ICCJ.

La data de 3 septembrie 2010, procurorii Parchetului de pe langa Judecatoria Medias au dispus trimiterea in judecata a inculpatei Maria Cosma sub aspectul savarsirii infractiunilor de evaziune fiscala si inselaciune.

Inculpata, in calitate de asociat si administrator al unei societati comerciale, in perioada  ianuarie – decembrie 2009, a retinut de la angajati si nu a virat in termenul legal de 30 de zile la bugetul de stat, sume reprezentand impozite sau contributii cu retinere la sursa. Prejudiciul cauzat se cifreaza la valoarea de 4.923 lei.

Aceeasi inculpata a indus in eroare, cu ocazia incheierii si executarii unui contract de vanzare-cumparare de produse textile, o societate comerciala, prin emiterea a doua bilete la ordin (in conditiile in care inculpata cunostea ca nu are disponibil in cont). Prejudiciul cauzat partii vatamate este de 7.658,50 lei.

Dosarul a fost trimis, spre competenta solutionare, Judecatoriei Medias.

La data de 6 septembrie 2010, procurorii Parchetului de pe langa Judecatoria Sfantu Gheorghe au dispus trimiterea in judecata a inculpatului Kolcsar Janos, in stare de arest preventiv, sub aspectul savarsirii infractiunii de evaziune fiscala (doua fapte) si de detinere in afara antrepozitului fiscal sau comercializare pe teritoriul Romaniei a produselor accizabile supuse marcarii, fara a fi marcate sau marcate necorespunzator ori cu marcaje false peste limita a 10.000 tigarete, precum si a inculpatilor Vasile Hurjui si Bogyor Judit (ambii in stare de libertate), sub aspectul savarsirii infractiunii de evaziune fiscala (doua fapte), respectiv complicitate la evaziune fiscala.

In perioada 2 – 20 august 2010, inculpatul Kolcsar Janos a desfasurat activitati prezumtive de detinere si comercializare de tigarete, neaccizate de catre statul roman, sustragandu-se de la plata taxelor si impozitelor datorate bugetului de stat.

Inculpatul Hurjui Vasile a detinut la domiciliul sau, pentru inculpatul Kolcsar Janos, tigarete ce nu erau accizate si marcate corespunzator de organele fiscale romane.

Inculpata Bogyor Judit a fost depistata, la data de 20 august 2010, detinand in autoturismul propriu, tigarete neaccizate de catre statul roman (in total un numar de 176.000 tigarete, apartinand inculpatului Kolcsar Janos).

Prejudiciul estimat a fi produs in cauza bugetului de stat, de catre inculpatul Kolcsar Janos se cifreaza la valoarea de 147.269 lei (au fost achitati voluntar 107.804 lei), iar cel creat de inculpatul Hurjui Vasile se cifreaza la valoarea de 48.994 lei (au fost achitati voluntar 26.567 lei).

Dosarul a fost inaintat, spre competenta solutionare, Judecatoriei Sfantu Gheorghe.

La data de 10 septembrie 2010, procurorii Parchetului de pe langa Judecatoria Zalau au dispus trimiterea in judecata a inculpatului Vasile Onicas sub aspectul savarsirii infractiunii de evaziune fiscala (doua fapte).

In calitate de asociat unic si administrator al unei societati comerciale, inculpatul nu a evidentiat, in cursul anului 2007, in actele contabile, veniturile incasate in baza unui numar de 8 facturi, cauzand un prejudiciul bugetului de stat de 5.170 lei, reprezentand impozit pe profit suplimentar.

Totodata, pentru perioada 14 februarie 2008 – 5 octombrie 2009, inculpatul a retinut si nu a virat la bugetul consolidat al statului sume reprezentand impozite si contributii cu retinere la sursa, prejudiciul creat bugetului de stat cifrandu-se la valoarea de 7.614 lei.

Dosarul a fost inaintat, spre competenta solutionare, Judecatoriei Zalau.


Aflaţi mai mult despre ,
Puteţi publica şi dumneavoastră pe JURIDICE.ro. Publicăm chiar şi opinii cu care nu suntem de acord. JURIDICE.ro este o platformă de exprimare. Publicarea nu semnifică asumarea de către noi a mesajului. Pentru a publica vă rugăm să citiţi Condiţiile de publicare, Politica privind protecţia datelor cu caracter personal şi să ne scrieţi la adresa redactie@juridice.ro!

JURIDICE GOLD pentru studenţi foarte buni, free
JURIDICE.ro utilizează şi recomandă SmartBill













Newsletter JURIDICE.ro
Youtube JURIDICE.ro
Instagram JURIDICE.ro
Facebook JURIDICE.ro
LinkedIn JURIDICE.ro

Lasă un răspuns

Acest sit folosește Akismet pentru a reduce spamul. Află cum sunt procesate datele comentariilor tale.

Important: Descurajăm publicarea de comentarii defăimatoare. Vor fi validate doar comentariile care respectă Politica JURIDICE.ro şi Condiţiile de publicare.