BusinessAchiziţii publiceAfaceri transfrontaliereAsigurăriBankingConcurenţăConstrucţiiCorporateComercialEnergieFiscalitateFuziuni & AchiziţiiGamblingHealth & PharmaInfrastructurăInsolvenţăMedia & publicitatePiaţa de capitalProprietate intelectualăTelecom
ProtectiveData protectionDreptul familieiDreptul munciiDreptul sportuluiProtecţia consumatorilorProtecţia mediului
LitigationArbitrajContencios administrativContravenţiiDrept penalMediereProcedură civilăRecuperare creanţe
Materii principale: Dreptul Uniunii EuropeneDrept constituţionalDrept civilProcedură civilăDrept penalDreptul munciiCyberlaw
 
Drept penal
DezbateriCărţiProfesionişti
 
Print Friendly, PDF & Email

PT Ialomița. Evaziune fiscală, fals în înscrisuri sub semnătură privată. Arestare preventivă
16.10.2015 | Georgiana-Camelia LUCIU, Mădălina MIHALCEA

 
Competition Law

PT Ialomița. Evaziune fiscală, fals în înscrisuri sub semnătură privată. Arestare preventivă.

Procurori ai Parchetului de pe lângă Tribunalul Ialomiţa au dispus punerea în mişcare a acţiunii penale faţă de inculpatul V. V., sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de evaziune fiscală şi fals în înscrisuri sub semnătură privată.

La data de 13 octombrie 2015, inculpatul, aflat în stare de reţinere, a fost prezentat cu propunere de arestare preventivă judecătorului de drepturi şi libertăţi din cadrul Tribunalului Ialomiţa, care a admis cererea şi a dispus emiterea unui mandat de arestare preventivă pe numele acestuia pentru o perioadă de 30 de zile.

Din referatul cu propunere de arestare preventivă a rezultat faptul că, în perioada 28 martie 2011 – 30 aprilie 2013, în calitate de administrator al unei societăţi comerciale cu sediul social în judeţul Ialomiţa, inculpatul V. V. a înregistrat în contabilitatea societăţii cheltuieli fictive în valoare totală de 5.245.440 lei, corespunzător unui număr de 642 facturi fiscale fictive şi chitanţe de încasare aferente, reprezentând achiziţii materiale de construcţii şi prestări servicii de la un număr de 12 societăţi comerciale furnizoare.

Prejudiciul total adus bugetului de stat se ridică la valoarea de 2.098.000 lei, reprezentând impozit pe profit şi TVA.

Modalităţile de comitere a faptelor reţinute în sarcina inculpatului V. V. constau în falsificarea, în mod sistematic, a unui număr însemnat de facturi fiscale de achiziţii mărfuri şi chitanţe de încasare a sumelor de bani în numerar, prin utilizarea unor ştampile false şi a unor formulare tipizate de chitanţe şi facturi procurate pe căi ilicite, în scopul comiterii infracţiunii de evaziune fiscală.

Punerea în mişcare a acţiunii penale este o etapă a procesului penal reglementată de Codul de procedură penală, având ca scop crearea cadrului procesual de administrare a probatoriului, activitate care nu poate, în nicio situaţie, să înfrângă principiul prezumţiei de nevinovăţie.

:: sursa: www.mpublic.ro

Georgiana-Camelia Luciu
Mădălina Mihalcea


Aflaţi mai mult despre , , , , , , ,
Puteţi publica şi dumneavoastră pe JURIDICE.ro. Publicăm chiar şi opinii cu care nu suntem de acord. JURIDICE.ro este o platformă de exprimare. Publicarea nu semnifică asumarea de către noi a mesajului. Pentru a publica vă rugăm să citiţi Condiţiile de publicare, Politica privind protecţia datelor cu caracter personal şi să ne scrieţi la adresa redactie@juridice.ro!

JURIDICE GOLD pentru studenţi foarte buni, free
JURIDICE.ro utilizează şi recomandă SmartBill













Newsletter JURIDICE.ro
Youtube JURIDICE.ro
Instagram JURIDICE.ro
Facebook JURIDICE.ro
LinkedIn JURIDICE.ro

Lasă un răspuns

Acest sit folosește Akismet pentru a reduce spamul. Află cum sunt procesate datele comentariilor tale.

Important: Descurajăm publicarea de comentarii defăimatoare. Vor fi validate doar comentariile care respectă Politica JURIDICE.ro şi Condiţiile de publicare.