BusinessAchiziţii publiceAfaceri transfrontaliereAsigurăriBankingConcurenţăConstrucţiiCorporateComercialEnergieFiscalitateFuziuni & AchiziţiiGamblingHealth & PharmaInfrastructurăInsolvenţăMedia & publicitatePiaţa de capitalProprietate intelectualăTelecom
ProtectiveData protectionDreptul familieiDreptul munciiDreptul sportuluiProtecţia consumatorilorProtecţia mediului
LitigationArbitrajContencios administrativContravenţiiDrept penalMediereProcedură civilăRecuperare creanţe
Materii principale: Dreptul Uniunii EuropeneDrept constituţionalDrept civilProcedură civilăDrept penalDreptul munciiCyberlaw
 
Drept penal
DezbateriCărţiProfesionişti
 
Print Friendly, PDF & Email

PT Ialomița. Evaziune fiscală, folosire, cu rea-credinţă, a bunurilor sau a creditului de care se bucură societatea. Arestare preventivă, arest la domiciliu
20.10.2015 | Georgiana-Camelia LUCIU, Mădălina MIHALCEA

 
Competition Law

PT Ialomița. Evaziune fiscală, folosire, cu rea-credinţă, a bunurilor sau a creditului de care se bucură societatea. Arestare preventivă, arest la domiciliu.

Procurori ai Parchetului de pe lângă Tribunalul Ialomiţa au dispus punerea în mişcare a acţiunii penale faţă de inculpaţii B. I., B. V. şi O. A., sub aspectul săvârşirii infracţiunilor de evaziune fiscală şi folosirea, cu rea-credinţă, a bunurilor sau a creditului de care se bucură societatea.

La data de 15 octombrie 2015, inculpaţii, aflaţi în stare de reţinere, au fost prezentaţi cu propunere de arestare preventivă judecătorului de drepturi şi libertăţi din cadrul Tribunalului Ialomiţa, care a admis cererile şi a dispus emiterea unor mandate de arestare preventivă pentru o perioadă de 30 de zile, pe numele inculpaţilor B. I. şi B. V., precum şi a unui mandat de arest la domiciliu pe numele inculpatului O. A.

Din referatul cu propunere de arestare preventivă a rezultat faptul că, în perioada octombrie-decembrie 2012, inculpaţii B. I. şi B. V., în calitate de reprezentanţi ai SC S.C. SRL, nu au întocmit documentele de provenienţă a cărnii comercializate în cadrul desfăşurării activităţii de sacrificare a animalelor, înregistrând în contabilitatea societăţii cheltuieli ce nu au la bază operaţiuni comerciale reale.
Astfel, s-a cauzat bugetului consolidat al statului un prejudiciu în valoare de 283.025 lei, reprezentând impozit pe profit şi TVA.
De asemenea, în perioada 2013-2014, aceeaşi inculpaţi B. I. şi B. V. nu au înregistrat în contabilitate operaţiunile comerciale efectuate şi nu au declarat organelor fiscale veniturile realizate din activităţi de comercializarea cărnii, prejudiciind bugetul de stat cu suma de 1.302.320 lei, reprezentând impozit pe profit şi TVA.
Din probatoriul administrat în cauză, a mai rezultat că inculpatul O. A., în calitate de împuternicit al inculpatului B. V., a retras din contul bancar al aceleiaşi societăţi comerciale suma totală de 4.052.700 lei, ce a fost folosită în scopuri contrare intereselor societăţii, respectiv în folosul personal al inculpaţilor.
De asemenea, în perioada 2013-2014, inculpaţii B. I. şi O. A., în calitate de reprezentanţi ai SC A.C.I. SRL, s-au sustras de la plata obligaţiilor fiscale către bugetul de stat prin neînregistrarea şi nedeclararea veniturilor obţinute în urma activităţii de comercializare a cărnii, cauzând, astfel, un prejudiciu bugetului consolidat al statului în cuantum de 1.318.545 lei.
În aceeaşi perioadă, inculpatul O. A. a retras din contul bancar al SC A.C.I. SRL suma totală de 4.073.960 lei, sumă ce a fost folosită în scopuri contrare intereselor societăţii, respectiv în folosul personal al inculpaţilor.

Punerea în mişcare a acţiunii penale este o etapă a procesului penal reglementată de Codul de procedură penală, având ca scop crearea cadrului procesual de administrare a probatoriului, activitate care nu poate, în nicio situaţie, să înfrângă principiul prezumţiei de nevinovăţie.

:: sursa: www.mpublic.ro

Georgiana-Camelia Luciu
Mădălina Mihalcea


Aflaţi mai mult despre , , , , , ,
Puteţi publica şi dumneavoastră pe JURIDICE.ro. Publicăm chiar şi opinii cu care nu suntem de acord. JURIDICE.ro este o platformă de exprimare. Publicarea nu semnifică asumarea de către noi a mesajului. Pentru a publica vă rugăm să citiţi Condiţiile de publicare, Politica privind protecţia datelor cu caracter personal şi să ne scrieţi la adresa redactie@juridice.ro!

JURIDICE GOLD pentru studenţi foarte buni, free
JURIDICE.ro utilizează şi recomandă SmartBill













Newsletter JURIDICE.ro
Youtube JURIDICE.ro
Instagram JURIDICE.ro
Facebook JURIDICE.ro
LinkedIn JURIDICE.ro

Lasă un răspuns

Acest sit folosește Akismet pentru a reduce spamul. Află cum sunt procesate datele comentariilor tale.

Important: Descurajăm publicarea de comentarii defăimatoare. Vor fi validate doar comentariile care respectă Politica JURIDICE.ro şi Condiţiile de publicare.